Аналитика

Письмо НБУ от 18.12.2015 г. устанавливает дополнительные валютные ограничения

15 января, 2016 Информационные письма

18 декабря 2015 года Национальный банк Украины направил банкам Письмо¹, которым значительно расширил круг операций клиентов, которые, де-факто, попадают под валютный контроль. Отныне «подконтрольными» (независимо от суммы операции) также считаются операции по:

покупке иностранной валюты с целью перечисления за пределы Украины;
перечислению иностранной валюты за пределы Украины;
перечислению средств в гривнах в пользу нерезидентов через корреспондентские счета банков-нерезидентов, открытые в уполномоченных банках;
перечислению средств в пользу нерезидентов через филиалы уполномоченных банков, открытые на территории других государств;
предоставлению согласия на обслуживание операций по договору (в том числе внесение изменений) для получения резидентами кредитов, займов, возвратной финансовой помощи в иностранной валюте от нерезидентов.

Напомним, что ранее «разрешительная система» для осуществления операций применялась только в контексте переводов на сумму ≥ 50 тыс. долларов США (в соответствии с Постановлением НБУ от 4 декабря 2015 года № 863).

Направленное Письмо обязывает банки: (1) анализировать документы, которые являются основанием для осуществления вышеупомянутых операций, и (2) принимать вывод о наличии или отсутствии «признаков осуществления банком рискованной деятельности и/ или оснований считать, что характер или последствия финансовых операций могут нести реальную или потенциальную опасность использования уполномоченного банка с целью легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, финансирования терроризма или финансирования распространения оружия массового уничтожения».

Очевидно, что принятие вывода о наличии таких признаков означает отказ в совершении операции, то есть, фактически, дублируется система контроля, которая предусмотрена для операций на сумму ≥ 50 тыс. долларов США Постановлением № 863.

При этом НБУ устанавливает процедуру такого контроля и утверждает (приложением к письму) расширенный и неисключительный Перечень индикаторов подозрительных финансовых операций и дополнительных документов, необходимых для проведения такого анализа. Адекватность такого Перечня и его соответствие задачам, на которые направлен валютный контроль в Украине, можно поставить под сомнение. Так, например, даже если единственным «подозрительным» признаком запланированной операции клиента является то, что местом регистрации банка контрагента является государство Балтии, а сам контрагент находится за пределами этого государства, банк может потребовать от клиента предоставить 3 пакета документов: (1) информацию о структуре собственности и конечных бенефициарных владельцах клиента и документы, предоставляющие возможность это проверить, (2) документы, подтверждающие источники происхождения средств, которые используются для осуществления операции, и (3) документы, подтверждающие экономическую целесообразность запланированной операции и соответствие ее размера финансовому состоянию и содержанию деятельности клиента.

Кроме этого, установление новых валютных ограничений обычным письмом НБУ вызывает вопросы. Так, письмо НБУ является документом распорядительного характера и должно быть направлено на выполнение уже существующих правил валютного контроля, а не устанавливать новые. На практике же упомянутое письмо прямо затрагивает интересы клиентов банков, которым оно даже не адресовано, что в условиях правового государства, по нашему мнению, неприемлемо.

Еще одним открытым вопросом является целесообразность такого регулирования с точки зрения ресурсов, которые банки будут вынуждены привлечь для выполнения требований НБУ. В чьих интересах, в результате, были приняты указанные изменения – так и не понятно. Ведь «существенные» операции, которые влияют на ситуацию на валютном рынке, и так контролировались в рамках требований Постановления № 863. Итак, направленное Письмо значительно и необоснованно усложняет процедуру осуществления валютных операций в Украине, делает результат таких операций слабопрогнозируемым. А это никак не повысит инвестиционную привлекательность Украины.

Обращаем Ваше внимание на то, что приведенный выше комментарий не является консультацией и предлагается в информационных целях. В конкретных ситуациях рекомендуется получение полной профессиональной консультации.

Примечания:

¹Письмо «Об использовании индикаторов подозрительных финансовых операций» № 25-02002/101317 от 18.12.2015 г.

С уважением,

Просмотры 3093